聯(lián)邦制藥反舞弊及投訴舉報管理制度

第一章  總則

第一條 為維護公司利益，防范舞弊行為、規(guī)范舉報事項管理、降低公司運營風(fēng)險，特制定本制度。

第二章  舞弊的定義

第二條 本制度所稱舞弊，是指公司內(nèi)、外人員采用欺騙等違法違規(guī)手段，謀取個人不正當利益的行為，包括但不限于以下事項：
   （一）非法使用、貪污、挪用、盜竊、侵占、買賣公司財產(chǎn)；
   （二）管理人員濫用職權(quán)，從事違法違規(guī)的經(jīng)濟活動；
   （三）偽造、虛報、隱瞞、刪改會計記錄、信息文件、業(yè)務(wù)交易事項等；
   （四）泄露公司商業(yè)秘密，違反競業(yè)限制的規(guī)定；
   （五）偽造、偷蓋、竊取公章行為；

   （六）其他涉及商業(yè)賄賂的行為，如行賄、受賄；

   （七）其他損害公司經(jīng)濟利益或謀取個人不正當利益的行為。

第三章 投訴舉報相關(guān)人的權(quán)利義務(wù)

第三條 投訴舉報人應(yīng)遵守如下規(guī)定：

   （一）遵守法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定；

   （二）告知被舉報人的姓名、違法違紀事實的具體情節(jié)和證據(jù)，并對投訴舉報內(nèi)容的真實性負責(zé)；

   （三）不得假借投訴舉報之名從事違法違規(guī)犯罪行為；

   （四）通過公司規(guī)定的正常渠道反映問題，包括公布的舉報電話熱線、電子郵件信箱、舉報網(wǎng)站等。

   （五）當需要舉報人配合調(diào)查工作時，舉報人應(yīng)積極配合，不得提供虛假信息，妨礙舉報調(diào)查工作。

第四條 接收及辦理投訴舉報事項的人員，應(yīng)遵守下列工作準則:

    (一)當面接收投訴舉報的應(yīng)在能夠保密的場所進行，專人接談，無關(guān)人員不得旁聽、詢問或記錄；

    (二)投訴舉報信件的收發(fā)、拆閱、登記、轉(zhuǎn)辦、保管和面述以及電話舉報的接待、接聽、記錄、錄音等工作，應(yīng)嚴格遵循保密原則；

    (三)做好對投訴舉報人身份的保密工作，不得向被投訴舉報對象或無關(guān)人員出示投訴舉報材料、透露辦理的情況或談?wù)撏对V舉報內(nèi)容；

    (四)不得私自摘抄、復(fù)制、扣壓、隱匿或銷毀投訴舉報材料；

    (五)不得刁難、威脅投訴舉報人；

    (六)舉報投訴事項專人負責(zé)，專門管理；

    (七)違反上述規(guī)定的人員，公司將追究相應(yīng)的責(zé)任，涉嫌犯罪的，送交司法機關(guān)處理。

第五條 根據(jù)投訴舉報方式，調(diào)查人員在調(diào)查結(jié)束后應(yīng)選擇適當?shù)姆绞较蛲对V舉報人反饋相關(guān)信息。

第六條 公司各單位的任何部門和個人不得干擾和妨礙投訴舉報事項的查處。

第四章 舞弊的處理

第七條 審計法務(wù)中心負責(zé)公司反舞弊工作的開展，具體組織執(zhí)行反舞弊工作，包括組織公司舞弊風(fēng)險評估活動、建立維護公布舞弊舉報渠道和流程、受理調(diào)查舞弊案件、出具舞弊評估和處理意見報告等。

第八條 收到舞弊事項和相關(guān)線索后，調(diào)查人員應(yīng)及時分析評估，初步調(diào)查認為情況基本屬實的，應(yīng)出具調(diào)查方案，按以下原則分別處置:

  （一）一般情況下，對涉及普通員工的舞弊事項，初步評估后知會相應(yīng)業(yè)務(wù)模塊總經(jīng)理或相關(guān)負責(zé)人，同時立項調(diào)查處理；

  （二）對涉及中級管理人員(包括控股子公司管理層)、高級管理人員或其他重大的舞弊事項，初步評估后報董事會決定處理；

  （三）對于涉及舞弊事項承辦人員的投訴舉報，交公司領(lǐng)導(dǎo)決定處理；

  （四）特殊情況下，調(diào)查人員有權(quán)在請示相應(yīng)管理層后，直接行使獨立調(diào)查權(quán)；

  （五）其他人員的違紀行為，按照公司有關(guān)處理程序辦理；

第九條 審計法務(wù)中心經(jīng)批準可自行決定調(diào)查小組的組建、調(diào)查范圍、覆蓋期間、調(diào)查方法等相關(guān)工作，其他部門和個人應(yīng)積極配合，不得干擾。

第十條 根據(jù)調(diào)查需要，調(diào)查人員有權(quán)要求被投訴舉報部門和人員提供相關(guān)的文件資料，包括會計憑證、財務(wù)報表等；可要求相關(guān)人員就投訴舉報事項涉及的問題做出解釋和說明，相關(guān)部門和人員應(yīng)當予以配合。

第十一條 對犯有舞弊行為的員工，調(diào)查人員應(yīng)根據(jù)調(diào)查結(jié)果和處理意見，轉(zhuǎn)交公司相關(guān)部門按有關(guān)規(guī)定處理；行為觸犯刑法的，移送司法機關(guān)依法處理。

第十二條 經(jīng)調(diào)查核實，判定投訴舉報人確因?qū)κ聦嵙私獠蝗l(fā)生錯告、失實投訴舉報，其性質(zhì)不屬于主觀上的惡意誣告或誹謗的，不予追究責(zé)任。

第十三條 經(jīng)調(diào)查核實，判定屬于惡意誣告、誹謗的投訴舉報的，根據(jù)投訴舉報行為給被投訴舉報人或公司造成影響的嚴重程度，向公司提出處理意見、建議，公司將作出相應(yīng)處理。

第十四條 調(diào)查結(jié)束后，調(diào)查人員應(yīng)出具調(diào)查結(jié)果、處理意見、補救整改措施、內(nèi)部控制評估報告等，按照有關(guān)規(guī)定上報公司管理層、董事會，并將舞弊案件報告材料按歸檔工作的規(guī)定，及時立卷歸檔。

第五章 投訴舉報人的保護及獎勵措施

第十五條 任何人不得以任何借口打擊報復(fù)投訴舉報人。

第十六條 打擊報復(fù)投訴舉報人，包括縱容、包庇或收買、指使他人對投訴舉報人及其親屬的人身權(quán)益、財產(chǎn)權(quán)益等合法權(quán)益實施侵害，公司將追究打擊報復(fù)行為人相應(yīng)的責(zé)任，涉嫌犯罪的，送交司法機關(guān)處理；投訴舉報人有權(quán)要求打擊報復(fù)行為人停止侵害、賠禮道歉、賠償損失，也可直接向法院起訴。

第十七條 投訴舉報人受到打擊報復(fù)時，有權(quán)向負責(zé)單位或上級主管反映；投訴舉報人的人身安全受到威脅時，有關(guān)部門應(yīng)及時采取保護措施，必要時應(yīng)協(xié)同外部相關(guān)機構(gòu)處理。

第十八條 投訴舉報人因投訴舉報而受到不公正待遇的，審計法務(wù)中心應(yīng)在查證屬實后建議作出處理決定的單位或其上級單位予以糾正。

第十九條 投訴舉報事項經(jīng)查證屬實，為公司挽回損失的，可對投訴舉報人按如下規(guī)定酌情給予表彰、獎勵：

   （一）獎勵對象原則上限于實名舉報人，對匿名舉報的違法違紀案件和事件線索，在調(diào)查處理完畢后能夠確定舉報人真實身份的，根據(jù)規(guī)定予以獎勵；

   （二）同一線索被兩個以上舉報人分別舉報的，獎勵最先舉報人；兩個或兩個以上舉報人聯(lián)名舉報同一線索的，按一案進行獎勵；

   （三）獎金由調(diào)查人員在結(jié)案后提議，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)核準后發(fā)放；

   （四）舉報人應(yīng)在接到領(lǐng)獎通知后一個月內(nèi)領(lǐng)取舉報獎金，逾期視為放棄領(lǐng)取；

   （五）對違反本制度有關(guān)條款和泄露舉報人信息，騙取舉報獎金的責(zé)任人員，依照有關(guān)規(guī)定嚴肅處理，構(gòu)成犯罪的，移交司法機關(guān)追究刑事責(zé)任。

第二十條 在宣傳報道和獎勵舉報有功人員時，除征得投訴舉報人的同意外，不得公開投訴舉報人的姓名、聯(lián)系方式或其他任何信息。

第六章 反舞弊工作的監(jiān)督

第二十一條 公司董事會負責(zé)反舞弊工作的監(jiān)督和指導(dǎo)，審計法務(wù)中心定期向董事會匯報公司反舞弊工作計劃、執(zhí)行情況、舞弊案件的投訴舉報接收情況、調(diào)查結(jié)果及處理意見，接受董事會的有關(guān)意見及指示，并書面記錄妥善保管備查。

第二十二條 審計法務(wù)中心在制定和執(zhí)行年度審計計劃時應(yīng)充分考慮舞弊風(fēng)險因素的識別、評估，并指導(dǎo)公司反舞弊工作的開展。

第七章 舞弊的預(yù)防

第二十三條 公司各級管理層應(yīng)在其職權(quán)范圍內(nèi)宣貫“友善、盡責(zé)、勤奮、高效”的企業(yè)文化，倡導(dǎo)“公平、公正、公開”的團隊氛圍，維護良好的內(nèi)部控制環(huán)境，健全內(nèi)部控制機制，包括但不限于堅持以身作則，以實際行動帶頭遵守公司的制度規(guī)范；組織對風(fēng)險的評估、內(nèi)控活動和反舞弊的培訓(xùn)活動；鼓勵員工遵紀守法和從事道德誠信行為；制定、實施獎懲政策等。

第二十四條 在高風(fēng)險領(lǐng)域和關(guān)鍵工作崗位，相關(guān)負責(zé)人應(yīng)實施不相容職責(zé)分離等管控措施，配套相應(yīng)控制辦法，如簽訂自律承諾書；建立登記、交接制度等，對員工進行反舞弊培訓(xùn)和誠信道德教育，并將舞弊風(fēng)險防控作為其工作職責(zé)內(nèi)容的重要組成部分。

第二十五條 負責(zé)具體反舞弊工作的人員應(yīng)自覺提高反舞弊的意識和技術(shù)能力水平，主動了解公司生產(chǎn)經(jīng)營活動發(fā)展狀況及計劃；與外部相關(guān)機構(gòu)建立聯(lián)系，定期交流。

第八章 附則

第二十六條 本制度自2018年11月1日起執(zhí)行。